欺诈行为防不胜防 如何利用区块链技术杜绝欺诈行为？
2019-06-13 16:22:17来源：陀螺财经编辑：鹿鸣君
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原标题：欺诈行为防不胜防 如何利用区块链技术杜绝欺诈行为？
欺诈行为存在于各行各业，各个地区。不管是对个体而言还是对组织而言，欺诈行为所产生的影响都是巨大的。
它可能会给受害者带来一些直接的财产损失，甚至有时候它还会给受害者带来一些长期的间接的影响，比如损害受害者的声誉，迫使受害者承担法律惩罚甚至给受害者带来很大的精神伤害等等。
注册欺诈审查师协会(ACFE)曾发布过一份《2018年提交国家的报告》，报告内容显示，在2018年，全球各公司因内部欺诈行为造成的损失达到了70多亿美元。反欺诈行为目前已成为全球各企业急需解决的一个难题。
欺诈的主要类型有哪些
各类欺诈行为让人防不胜防，如何检测和防止欺诈是所有企业共同面临的挑战。尤其是当这一行为发出主体是企业内部员工时, 检测起来难度就会更大。
在传统银行体系中, 很多操作流程都不是完全自动化的,一些 核心系统也是不相互关联的, 这就导致这些银行系统十分依赖人工参与。
普华永道的全球经济犯罪和欺诈调查显示, 近年来由内部员工操作的欺诈行为发生频率显着增加。这些欺诈行为大致分为三类：
资产挪用：员工通过篡改支票或应收账款，伪造账单、工资单、费用报销和库存等行为来私自挪用公司资产。
合谋犯罪：这是一种更具破坏性的内部欺诈行为，它是由银行内部人员与外部同伙相勾结，两者之间相互配合共同实施的犯罪行为。
这种欺诈团伙往往是很复杂的，他们有自己的组织, 他们将银行工作人员发展成自己组织的成员, 然后一起对银行资产进行盗窃。
财务报表欺诈:实施这一犯罪行为的主体拥有对应付账款或暂记账户的访问权利,这些账户一般用于正在进行的贷款、部门间转账或跨境汇款等交易记录。这样内部人员就更容易在账户之间转移资金。
内部员工只要拥有为供应商创建应付账款记录的权利，那么他们就可以在系统中创建一个假公司，然后将资产转移到这个假公司账上。
这些欺诈行为之所以很难被发现，主要是因为这些交易记录很容易被企业内部员工篡改。如果，有一个账本，它上面的交易记录是无法被篡改的，而且还是透明可见的，那么它就可能大大降低欺诈行为发生的概率。即使有欺诈行为发生，也可以早早的被发现。
而区块链技术的出现正好为这一设想提供了一种可行的解决方案。
区块链技术让账本透明、不可篡改的设想变成了现实
区块链是一种反欺诈技术，这项技术开发的初心就是为了能有效防止数字货币交易产生的欺诈行为。
后来，很多行业发现这项技术可以为他们的企业带来颠覆性的改变，帮助他们改变交易的流程，甚至去掉“中间商”，这样可以大大降低欺诈行为发生的可能性。
区块链技术本质上是一个共享的、不可篡改的数据库，在这个数据库中所有交易记录都需要得到其他矿工的验证并会被盖上时间戳。
这样一来，这个数据库中的所有交易记录都可以被实时追踪和监测，所以即便是犯罪分子通过其他手段将欺诈性信息记录到了区块链上，我们也可以通过最快的速度和最简单的方法追踪到信息的源头。
而在数字货币支付的情况下，几乎是不可能出现欺诈性交易的。因为从一个数字货币钱包发送到另一个数字货币钱包的数额是不能超过发件人钱包中记录的数额的。
所以，在区块链平台上，工作人员基本上是不可能篡改交易记录的，这就有效地防止了资金被挪用情况的发生。而在ACFE的报告中，由于工作人员做假账造成的损失占到了所有损失的89%。
虽然目前绝大多数组织还不接受数字货币支付，但它们也可以利用区块链技术的来阻止欺诈行为。
例如，当你在创建、编辑、存储、交换或销毁文档(如财务报表、Excel表格或任何其他容易被篡改的敏感数字文件)时，这些行为可以被自动记录在块链上。
此外，区块链技术也可以非常有效地解决财务报表欺诈行为。在ACFE研究的一个案例中，由于财务报表欺诈行为给该组织造成了800，000美元的损失。
如果犯罪分子意识到一旦自己在财务报表上动手脚这些数据将无法被篡改的话，那么我们相信很多人都会因此而打消这个犯罪念头。
区块链技术出现以后，很多组织都知道这一技术可以很大程度上增强系统信息的交换速度，从而降低欺诈性行为发生的概率。
但同时我们也不得不承认区块链技术不可能防止所有的欺诈行为，特别是那些发生在线下的欺诈行为。
另外，区块链技术也无法检测或预测到欺诈行为会在甚么时候、甚么样的情况下发生。目前，有效阻止欺诈行为发生的方法主要还是公司内部员工之间的相互监督。
人类有一种思维惯性，就是当一项新技术出现时，我们往往会将其神化。区块链技术强大的应用价值使得人们不自觉的认为它就是******的，从而对它的局限性视而不见。
不可否认，区块链技术确实能有效防止欺诈行为的发生。但要想真正杜绝欺诈行为，还离不开有效的人工监督和政策控制。对新技术，我们只有客观地看待它，对它加以合理的利用，这样才能******程度地确保它达到预期的效果。
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